Prévisionnel financier

Qu’est-ce que le prévisionnel financier ?

Le prévisionnel financier est un tableau de flux financiers qui rassemble les recettes et dépenses prévues pour l’opportunité. Chaque ligne représente un flux, ponctuel ou récurrent. Les montants, périodicités et dates permettent de calculer les totaux et de projeter la trésorerie dans le temps.

Les flux financiers

Ajoutez une ligne avec Ajouter un flux financier, puis renseignez les informations suivantes :

• Type : recette ou dépense.
• Lot concerné : le ou les lots associés au flux, ou l’ensemble des lots.
• Catégorie : la nature du flux, par exemple acquisition, travaux ou recette de vente.
• Libellé : une description permettant d’identifier la ligne.
• Montant par occurrence : le montant de chaque encaissement ou décaissement.
• Périodicité : la fréquence du flux.
• Date de début et Date de fin : la période du flux. Les deux dates sont obligatoires pour un flux récurrent.
• Total calculé : le montant par occurrence multiplié par le nombre d’occurrences sur la période.

Les périodicités

Un flux peut être ponctuel, quotidien, hebdomadaire, mensuel, trimestriel, semestriel ou annuel. Un flux ponctuel intervient une seule fois ; un flux récurrent se répète entre les dates de début et de fin.

Par exemple, une dépense de 500 € par mois sur six occurrences représente un total de 3 000 €. Le montant saisi correspond à chaque occurrence, et non au total de la période.

Les indicateurs financiers

La synthèse située au-dessus du tableau affiche les indicateurs calculés à partir de vos flux. Les libellés du SaaS sont :

• Total charges : le coût total prévisionnel, obtenu en additionnant toutes les dépenses et leurs occurrences.
• Total produits : les recettes totales prévisionnelles, obtenues en additionnant toutes les recettes et leurs occurrences.
• Marge brute : le total produits moins le total charges.
• ROI : la marge brute divisée par le total charges, exprimée en pourcentage.
• TRI financier : la rentabilité annualisée tenant compte des dates des apports en fonds propres et de la distribution finale.
• Effet de levier : le total charges divisé par l’apport maximal requis, correspondant au besoin maximal de fonds propres.

Le graphique de trésorerie

Le menu Éléments à afficher permet d’afficher les Indicateurs, le Graphique, ou les deux. Le graphique représente les recettes, les dépenses et la trésorerie cumulée pour visualiser les encaissements, les décaissements et les besoins de financement.

Choisissez une lecture journalière, mensuelle ou annuelle. Vous pouvez masquer ou afficher les séries pour vous concentrer sur les flux qui vous intéressent.